內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)詳細(xì)資料

　　一、基本規(guī)定

　　(一)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，是指在境內(nèi)企業(yè)向我行出具無(wú)條件、不可撤銷反擔(dān)保的前提下，由我行境內(nèi)分行為該企業(yè)在境外注冊(cè)的全資附屬企業(yè)或參股企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱境外投資企業(yè))開出以我行境外營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)為受益人的保函(含備用信用證，下同)，由我行境外營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)向境外投資企業(yè)提供融資的業(yè)務(wù)。

　　(二)反擔(dān)保人是指在我國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的優(yōu)質(zhì)企業(yè);被擔(dān)保人(借款人)是指反擔(dān)保人的境外投資企業(yè);貸款人是指我行境外營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)(含境外分行、全資子銀行和控股銀行，下同);擔(dān)保人是指我行境內(nèi)分行(含總行營(yíng)業(yè)部，下同)。

　　(三)內(nèi)保外貸總額度是指經(jīng)國(guó)家外匯管理部門批準(zhǔn)的我行為境內(nèi)企業(yè)辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的一攬子對(duì)外擔(dān)保額度。

　　(四)內(nèi)保外貸總額度由總行向國(guó)家外匯管理部門統(tǒng)一申報(bào)。在審批同意的總額度內(nèi)，擔(dān)保人為內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)提供的對(duì)外擔(dān)保無(wú)須再逐筆向國(guó)家外匯管理局及其分支局(以下簡(jiǎn)稱外匯局)報(bào)批，但仍須在當(dāng)?shù)赝鈪R局辦理相應(yīng)的登記手續(xù)。

　　二、業(yè)務(wù)分工

　　(一)擔(dān)保人負(fù)責(zé)營(yíng)銷所屬境外投資企業(yè)有融資需求的境內(nèi)企業(yè)，分析融資需求情況;聯(lián)系反擔(dān)保人，就有關(guān)協(xié)議條款進(jìn)行協(xié)商，落實(shí)反擔(dān)保措施;做好反擔(dān)保人資信和承保能力等事項(xiàng)的貸前調(diào)查、初審工作;在融資出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，負(fù)責(zé)會(huì)同貸款人向反擔(dān)保人和借款人追索相應(yīng)款項(xiàng);負(fù)責(zé)提出內(nèi)保外貸額度的年度需求。

　　(二)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)根據(jù)分行的業(yè)務(wù)需求，測(cè)算年度內(nèi)保外貸總額度，商公司業(yè)務(wù)一部、公司業(yè)務(wù)二部等相關(guān)部門，經(jīng)有權(quán)簽批人同意后向國(guó)家外匯管理部門申報(bào)內(nèi)保外貸總額度;負(fù)責(zé)在全行范圍內(nèi)分配內(nèi)保外貸額度;負(fù)責(zé)聯(lián)系協(xié)調(diào)貸款人;負(fù)責(zé)對(duì)保函條款進(jìn)行逐筆技術(shù)性審查;監(jiān)控并定期向國(guó)家外匯管理部門報(bào)送我行總額度的使用情況。

　　(三)總行公司業(yè)務(wù)一部和公司業(yè)務(wù)二部負(fù)責(zé)就國(guó)際業(yè)務(wù)部測(cè)算的內(nèi)保外貸總額度提出相關(guān)意見;負(fù)責(zé)聯(lián)系協(xié)調(diào)擔(dān)保人和反擔(dān)保人。

　　(四)信用審批部負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)中的對(duì)外擔(dān)保進(jìn)行審查(對(duì)外擔(dān)保額度占用反擔(dān)保人等額貸款授信額度)，并報(bào)有權(quán)簽批人審批。

　　(五)法律事務(wù)部門負(fù)責(zé)確認(rèn)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的合法性，審查保函及相關(guān)協(xié)議文本。

　　(六)貸款人負(fù)責(zé)調(diào)查核實(shí)借款人的主體資格、融資的合法合規(guī)性以及借款人是否存在以同一項(xiàng)目重復(fù)借款等情況;按照當(dāng)?shù)胤?、監(jiān)管要求及有關(guān)規(guī)定，履行貸款的審查審批程序，簽訂融資協(xié)議，發(fā)放貸款;按照融資協(xié)議約定及有關(guān)規(guī)定，對(duì)貸款用途、提款、項(xiàng)目進(jìn)度、貿(mào)易情況及借款人經(jīng)營(yíng)狀況等進(jìn)行跟蹤與管理。

　　三、授權(quán)、授信管理

　　(一)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)執(zhí)行融資類保函有關(guān)授權(quán)規(guī)定。

　　(二)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)納入法人客戶統(tǒng)一授信管理。對(duì)外擔(dān)保發(fā)生時(shí)，要根據(jù)擔(dān)保額度，扣減反擔(dān)保人相應(yīng)的授信額度。融資歸還后，恢復(fù)反擔(dān)保人相應(yīng)的授信額度。對(duì)借款人與反擔(dān)保人同屬我行全球授信的客戶，內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)可只占用反擔(dān)保人相應(yīng)的授信額度。

　　四、辦理?xiàng)l件

　　(一)反擔(dān)保人應(yīng)符合以下條件：

　　1、資信狀況良好，具有充足的反擔(dān)保能力;

　　2、符合融資類保函申請(qǐng)人的基本條件;

　　3、愿意為借款人融資向我行提供無(wú)條件且不可撤銷的反

　　擔(dān)保;

　　4、擔(dān)保人要求的其他條件。

　　(二)被擔(dān)保人(借款人)應(yīng)符合以下條件：

　　1、符合國(guó)家關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保的有關(guān)規(guī)定;

　　2、如為境外貿(mào)易型企業(yè)，凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)比例不得低于10%;如為境外非貿(mào)易型企業(yè)，凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)比例不得低于15%;

　　3、已在境外依法注冊(cè);

　　4、已向外匯局辦理境外投資外匯登記手續(xù);

　　5、有健全的組織機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)管理制度;

　　6、擔(dān)保人和貸款人要求的其他條件。

　　(三)借款人的融資業(yè)務(wù)應(yīng)符合下列條件：

　　1、有真實(shí)、合法的項(xiàng)目建設(shè)、貿(mào)易背景或其他融資背景;

　　2、貸款用途符合我國(guó)及借款人所在地的法律法規(guī)及有關(guān)政策規(guī)定;

　　3、擔(dān)保人和貸款人要求的其他條件。

　　五、期限、費(fèi)率、幣種及匯率

　　(一)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)中的融資期限最長(zhǎng)不超過5年(能提供擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為零的反擔(dān)保的除外)，擔(dān)保期限不應(yīng)超過融資協(xié)議履行期滿后的6個(gè)月，反擔(dān)保期限須在擔(dān)保到期日后6個(gè)月以上。

　　(二)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的擔(dān)保費(fèi)率執(zhí)行我行融資類保函費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。

　　(三)單筆內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的反擔(dān)保、擔(dān)保和融資協(xié)議的計(jì)價(jià)幣種原則上應(yīng)保持一致。如遇到幣種不一致的情況，應(yīng)按照國(guó)家外匯管理局每月公布的內(nèi)部折算率，進(jìn)行不同幣種間的折算，折算后的反擔(dān)保金額必須覆蓋擔(dān)保人的對(duì)外擔(dān)保金額。

　　六、業(yè)務(wù)申請(qǐng)、審批與辦理

　　(一)反擔(dān)保人須向擔(dān)保人提供以下資料：

　　1、經(jīng)過審計(jì)的上一年度和近期財(cái)務(wù)報(bào)表;

　　2、已對(duì)外提供擔(dān)保的情況;

　　3、反擔(dān)保意向函;

　　4、國(guó)家外匯管理部門出具的關(guān)于借款人成立的相關(guān)批準(zhǔn)文件及登記憑證;

　　5、擔(dān)保人要求的其他材料。

　　(二)借款人須向擔(dān)保人提供以下資料：

　　1、借款人在境外注冊(cè)成立的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或相關(guān)證明文件;

　　2、2、款人上一年度和近期財(cái)務(wù)報(bào)表;

　　3、境外投資項(xiàng)目或貿(mào)易背景的相關(guān)證明文件，包括招投標(biāo)文件、商務(wù)合同及有關(guān)管理部門文件等;

　　4、境外融資的相關(guān)資料;

　　5、借款及擔(dān)保申請(qǐng)書;

　　6、擔(dān)保人要求的其他材料。

　　上述資料可由借款人委托反擔(dān)保人向擔(dān)保人提供。

　　(三)擔(dān)保人向總行國(guó)際業(yè)務(wù)部征詢內(nèi)保外貸可用額度后，對(duì)上述資料進(jìn)行審查與審批，重點(diǎn)分析反擔(dān)保人的資信狀況、反擔(dān)保能力是否充足、以及境外融資的表面真實(shí)合法性;通過人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)等途徑，了解反擔(dān)保人是否存在對(duì)同一境外項(xiàng)目重復(fù)提供反擔(dān)保的情況。擔(dān)保人在出具書面審查意見后，報(bào)總行信用審批部履行審查審批程序，同時(shí)抄報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部和法律事務(wù)部。

　　(四)辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格按如下流程和規(guī)定執(zhí)行：

　　1、擔(dān)保人向總行報(bào)送內(nèi)保外貸請(qǐng)示時(shí)，要同時(shí)報(bào)送但不僅限于以下資料：

　　(1)借款人的申請(qǐng)資料;

　　(2)借款人及反擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況及擬申請(qǐng)融資的相關(guān)資料;

　　(3)擔(dān)保人法律事務(wù)部門出具的法律意見書。

　　2、對(duì)于總行直接營(yíng)銷的客戶，總行公司業(yè)務(wù)部門在收到擔(dān)保人的申請(qǐng)資料后，應(yīng)向信用審批部出具書面審查意見。

　　3、總行國(guó)際業(yè)務(wù)部收到擔(dān)保人的申請(qǐng)資料后，應(yīng)將有關(guān)情況(包括借款人、貸款金額、利率、期限、幣種等)函告有關(guān)境外機(jī)構(gòu)。境外機(jī)構(gòu)核實(shí)借款人的主體資格及融資的依法合規(guī)性，是否存在同一項(xiàng)目重復(fù)借款等情況，并在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將具體審查意見報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部(子銀行和控股機(jī)構(gòu)同意承貸的，應(yīng)出具相應(yīng)的貸款意向函)?？傂袊?guó)際業(yè)務(wù)部據(jù)此將內(nèi)保外貸總額度使用情況、技術(shù)性審查意見及貸款人書面意見一并送信用審批部。

　　4、總行法律事務(wù)部出具法律審查意見，送信用審批部。

　　5、總行信用審批部對(duì)上述資料進(jìn)行分析與審查，并結(jié)合總行公司業(yè)務(wù)一部、公司業(yè)務(wù)二部、國(guó)際業(yè)務(wù)部和法律事務(wù)部出具的審查意見，形成信貸審查報(bào)告，按照信貸業(yè)務(wù)審批程序，報(bào)有權(quán)簽批人審批。審查要點(diǎn)主要包括：

　　(1)對(duì)外擔(dān)保是否符合國(guó)家關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保有關(guān)規(guī)定;

　　(2)反擔(dān)保人的資信狀況，是否具備充足的反擔(dān)保能力;

　　(3)反擔(dān)保人的授信額度是否充足;

　　(4)反擔(dān)保人是否存在對(duì)同一境外投資項(xiàng)目重復(fù)提供擔(dān)保的情況。

　　6、經(jīng)有權(quán)簽批人審批通過后，總行信用審批部負(fù)責(zé)批復(fù)擔(dān)保人，同時(shí)抄送總行公司業(yè)務(wù)一部、公司業(yè)務(wù)二部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、法律事務(wù)部和境外貸款人。

　　7、法律事務(wù)部門、國(guó)際業(yè)務(wù)部門對(duì)對(duì)外擔(dān)保的相關(guān)文本進(jìn)行審查。

　　8、法律事務(wù)部門、國(guó)際業(yè)務(wù)部門完成審核后，由擔(dān)保人為借款人正式出具以貸款人為受益人的保函，并抄送總行國(guó)際業(yè)務(wù)部。

　　(五)反擔(dān)保協(xié)議可參照《保證合同》執(zhí)行;開立保函協(xié)議及保函文本可根據(jù)貸款人的具體要求，參照總行擔(dān)保業(yè)務(wù)格式文本執(zhí)行。

　　(六)貸款人在收到保函后，按照低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)的審批流程自行審批，與借款人簽訂融資協(xié)議并發(fā)放貸款;同時(shí)將融資協(xié)議(副本)在簽署后3個(gè)工作日內(nèi)，抄送擔(dān)保人并報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部備案。

　　(七)擔(dān)保人須在對(duì)外出具保函后，向所在地外匯管理部門辦理登記。

　　(八)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算按照《中國(guó)工商銀行外匯會(huì)計(jì)核算規(guī)程(修訂)》(工銀發(fā)[2006]165號(hào))執(zhí)行。(注：原文檔中為：“內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算按照《中國(guó)工商銀行外匯會(huì)計(jì)核算規(guī)程》(工銀發(fā)[2000]107號(hào))執(zhí)行”，但該文已于2007年1月1日廢止;2007年1月1日起執(zhí)行《中國(guó)工商銀行外匯會(huì)計(jì)核算規(guī)程(修訂)》(工銀發(fā)[2006]165號(hào))，故改之。—輯錄者注。)

　　七、貸后管理

　　(一)擔(dān)保人在與貸款人對(duì)擔(dān)保項(xiàng)下的融資發(fā)生額與余額進(jìn)行核對(duì)、確認(rèn)后，按月向總行國(guó)際業(yè)務(wù)部報(bào)送有關(guān)報(bào)表?？傂袊?guó)際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)匯總?cè)袛?shù)據(jù)后，報(bào)送國(guó)家外匯管理部門。

　　(二)擔(dān)保人若發(fā)現(xiàn)以下情況之一，應(yīng)及時(shí)報(bào)告總行。

　　1、反擔(dān)保人存在為同一境外項(xiàng)目重復(fù)提供反擔(dān)保;

　　2、在融資協(xié)議執(zhí)行過程中出現(xiàn)可能導(dǎo)致反擔(dān)保人責(zé)任解除的情況;

　　3、其他損害我行利益的情況。

　　(三)貸款人應(yīng)及時(shí)做好對(duì)借款人的貸后管理工作，至少每半年對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)狀況、項(xiàng)目進(jìn)度情況及貸款用途進(jìn)行一次跟蹤檢查，重點(diǎn)檢查我行貸款用途是否符合融資協(xié)議約定，有無(wú)挪作他用;負(fù)責(zé)督促借款人按時(shí)、足額償還我行的貸款本息。對(duì)還款來源由反擔(dān)保人提供資金解決的，擔(dān)保人應(yīng)配合貸款人做好貸后管理工作，跟蹤了解反擔(dān)保人的資金籌措情況，及時(shí)通知貸款人。如發(fā)生借款人違約情況或?qū)杩钊苏＝?jīng)營(yíng)、項(xiàng)目建設(shè)產(chǎn)生重大不利影響的事件，貸款人應(yīng)立即采取措施，停止發(fā)放未提融資，并及時(shí)報(bào)告總行公司業(yè)務(wù)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、授信業(yè)務(wù)部、信用審批部和擔(dān)保人。

　　(四)擔(dān)保人應(yīng)通過建立與貸款人、反擔(dān)保人及借款人定期溝通渠道等途徑，按照擔(dān)保的后續(xù)管理有關(guān)規(guī)定做好貸后管理工作，督促借款人按時(shí)、足額償還我行的貸款本息。借款人未能按期履行付款責(zé)任時(shí)，擔(dān)保人應(yīng)按照保函約定，在付款期限內(nèi)向貸款人履行付款責(zé)任，并向反擔(dān)保人進(jìn)行追索。

　　(五)擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)時(shí)，應(yīng)經(jīng)所在地外匯管理部門核準(zhǔn)。追索所得如為人民幣款項(xiàng)，由反擔(dān)保人或反擔(dān)保人委托我行按照國(guó)家外匯管理政策要求，進(jìn)行購(gòu)匯還貸。

　　八、其他規(guī)定

　　對(duì)于境內(nèi)企業(yè)向我行出具無(wú)條件、不可撤銷反擔(dān)保，并由我行境內(nèi)分行為該企業(yè)的境外投資企業(yè)開出以非我行境外營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)為受益人的保函(含備用信用證)，由受益人向境外投資企業(yè)提供融資的業(yè)務(wù)，可占用內(nèi)保外貸額度，業(yè)務(wù)授權(quán)和操作流程執(zhí)行融資性對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定。辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)資料清單

　　一、信貸基礎(chǔ)資料

　　1、書面申請(qǐng)書及申請(qǐng)表

　　2、開立對(duì)外保函申請(qǐng)人承諾書

　　3、董事會(huì)(股東會(huì))同意申請(qǐng)貸款決議

　　4、經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照

　　5、經(jīng)年檢的組織機(jī)構(gòu)代碼證

　　6、稅務(wù)登記證

　　7、開戶證明資料

　　8、公司章程

　　9、驗(yàn)資報(bào)告

　　10、貸款卡

　　11、法人代表身份證

　　12、法人代表證

　　13、法人代表及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人履歷和身份證

　　14、近三年及報(bào)告期財(cái)務(wù)報(bào)表

　　15、對(duì)外擔(dān)保情況

　　16、擔(dān)保單位(抵押物)資料

　　二、融資性保函對(duì)外擔(dān)保額度申請(qǐng)資料

　　1、商務(wù)部門批準(zhǔn)境外公司成立的批文和批準(zhǔn)證書;

　　2、境內(nèi)公司境外投資外匯登記證復(fù)印件;

　　3、境外公司的境外注冊(cè)證書復(fù)印件。

　　備注：在為境外投資企業(yè)提供融資性對(duì)外擔(dān)保年度余額指標(biāo)內(nèi)，符合下列條件之一的對(duì)外擔(dān)保，擔(dān)保人須經(jīng)所在地外匯局初審后報(bào)國(guó)家外匯局批準(zhǔn);被擔(dān)保人(債務(wù)人)為特殊目的公司的;擔(dān)保標(biāo)的為融資行為的，被擔(dān)保人融資目的用于境外企業(yè)收購(gòu)，且債權(quán)人或債務(wù)人至少有一方在境外的;被擔(dān)保人為境外企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同項(xiàng)下的股權(quán)受讓方(付款方)，擔(dān)保標(biāo)的為股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同項(xiàng)下付款義務(wù)的。

　　三、客戶在我行新加坡分行辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)需提交的資料

　　開戶資料：

　　1、開戶申請(qǐng)書(AccountOpeningApplicationForm)

　　2、董事會(huì)決議(CertifiedCopyofDirector’sResolution)

　　3、公司章程(MemorandumandArticlesofAssociation)

　　4、公司注冊(cè)證書(CertficatetoIncorporation)

　　5、商業(yè)登記證(RegistrationofCompanyandBusiness)

　　6、董事身份證明(CopicsofPassport/Identity

　　Card/EmploymentPassofCompanyDirectors)

　　7、印鑒卡(AuthorizedSignaturesCards)

　　8、傳真擔(dān)保書(SignedFaxIndemnityForAuthorization

　　toactonTelexorFacsimilcInstructions)

　　9、經(jīng)審計(jì)的最新年報(bào)(LatestAuditedorManagement

　　Accounts)

　　授信需境外公司提供的材料：

　　1、公司注冊(cè)證書(CertificateofIncorporation)

　　2、董事身份證明

　　3、公司章程

　　4、公司近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表

　　5、公司介紹，包括公司概況、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀

　　況、負(fù)債情況、發(fā)展規(guī)劃等

　　境外公司與新加坡分行簽訂的文件：

　　1、授權(quán)函(LETTEROFOFFER)

　　2、標(biāo)準(zhǔn)條款(STANDARDTERMSANDCONDITIONS)

　　3、董事會(huì)決議(BOARDOFRESOLUTION)

　　4、提款通知(DRAWDOWNNOTICE)

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